A través de la continuación voluntaria en el Régimen Obligatorio, los asegurados pueden seguir aportando al IMSS, elevando su salario base de cotización y acumulando más semanas de cotización, dos factores clave para determinar el monto final de la pensión.
En 2025, la Modalidad 40 ha cobrado especial relevancia debido a los ajustes en la Unidad de Medida y Actualización (UMA), un indicador que impacta directamente en el costo y los beneficios de este esquema.
- Cotizaron bajo la Ley 73 del Seguro Social.
- Han dejado de trabajar en una empresa formal pero desean seguir cotizando.
- Están dentro del plazo de cinco años desde su última cotización.
- Tienen la capacidad económica para realizar aportaciones voluntarias.
Una de sus mayores ventajas es que los trabajadores pueden elegir su salario base de cotización, hasta un máximo de 25 UMAs. En 2025, el valor diario de la UMA es de 113.14 pesos, lo que permite seleccionar un salario de hasta 32,571 pesos mensuales. Esto se traduce en una pensión más alta al momento del retiro.
Uno de los principales errores al optar por la Modalidad 40 es seleccionar un salario base de cotización superior a la capacidad económica real. Muchos trabajadores eligen el tope máximo de cotización con la esperanza de obtener una pensión elevada, sin considerar si podrán sostener los pagos durante varios años.
Es fundamental entender que una vez seleccionado el salario base, no se puede modificar. Si un trabajador deja de pagar por dos meses consecutivos, el IMSS lo dará de baja automáticamente, perdiendo así los beneficios acumulados.
Otro aspecto clave es el incremento gradual de las tasas de contribución. Hasta 2030, el porcentaje de aportación seguirá aumentando hasta alcanzar el 18.8% del salario base, lo que supondrá una mayor carga económica para quienes deseen mantenerse en este esquema.
Sin embargo, hay ciertos requisitos para aprovechar este beneficio:
- No deben haber pasado más de cinco años desde la última cotización.
- El pago debe cubrir todas las cuotas correspondientes al periodo que se desea recuperar.
- El trabajador debe estar consciente de que los costos han aumentado en 2025, con tasas de aportación superiores al 10% del salario base.
A pesar de este incremento, para muchas personas vale la pena la inversión si desean maximizar su pensión.