El Instituto Mexicano del Seguro Social cuenta con un esquema de cotización que se ha convertido en una opción vital para aquellos que buscan mejorar su situación pensionaria bajo la Ley 73, por ello, quienes tengan pocas semanas o salario bajo en Ley 73 del IMSS, Modalidad 40 puede ser la solución.
Este esquema, conocido formalmente como «continuación voluntaria en el régimen obligatorio», ofrece la posibilidad de incrementar tanto el número de semanas cotizadas como el salario promedio, dos factores cruciales para determinar el monto de la pensión.
El requisito para ingresar a la Modalidad 40 es haber cotizado al menos 52 semanas en un régimen obligatorio en los últimos cinco años. Esto desmiente la creencia de que se necesitan 500 semanas para comenzar. Una vez dentro, se recomienda cotizar un poco más de las 500 semanas para asegurar el proceso de pensión, alcanzando así una pensión mínima garantizada.
Para aquellos que han cotizado con salarios bajos, la Modalidad 40 del IMSS ofrece la oportunidad de elevar el salario promedio. Esto es crucial, ya que un salario promedio bajo puede resultar en una pensión reducida, incluso con muchas semanas cotizadas. Cotizar con el salario topado, que para 2025 es de 2,828.5 pesos diarios, puede aumentar significativamente la futura pensión.
El impacto de cotizar con un salario alto es notable. Aunque el ideal es hacerlo por 4.8 años, incluso un periodo menor puede ser beneficioso. Además, el salario topado se actualiza anualmente, lo que permite ajustar la cotización cada febrero, aprovechando el incremento en el valor de la UMA.
La Modalidad 40 también permite activar el periodo de conservación de derechos, siempre que no hayan pasado más de cinco años desde la última baja en el IMSS. Este periodo es esencial para iniciar el proceso de pensión, ya que representa la cuarta parte del tiempo total cotizado.
Otra ventaja es la opción de pagar retroactivamente las cotizaciones de hasta cinco años anteriores. Aunque no es obligatorio, esta estrategia puede ser poderosa para «recuperar» tiempo y pensionarse de inmediato, especialmente si se realiza con un salario alto.
Comparada con otros esquemas, la Modalidad 40 del IMSS requiere una inversión menor, ya que solo cubre dos seguros. Esto la convierte en una opción más económica para cotizar, permitiendo a los trabajadores maximizar su inversión en su futuro pensionario.