La Modalidad 40 del Instituto Mexicano del Seguro Social es un esquema que permite a los trabajadores seguir cotizando de manera voluntaria tras haber sido dados de baja del régimen obligatorio. Este mecanismo es esencial para quienes desean mejorar su futura pensión, sin embargo, IMSS ajusta pagos en Modalidad 40, ¿cómo se calculan las cuotas en 2026?
una reforma implementada en 2020 ha incrementado progresivamente los costos de esta modalidad, lo que hace necesario planificar financieramente, especialmente mirando hacia 2026.
El Lic. Telésforo Ávila indica que para calcular las cuotas de la Modalidad 40, se consideran varios artículos de la Ley del Seguro Social, siendo el Artículo 168, fracción II, uno de los principales. Un factor clave es la Unidad de Medida y Actualización (UMA). El salario tope para cotizar es de 25 veces el valor de la UMA. En 2025, la UMA es de 113.14 pesos, estableciendo un salario tope diario de 2,828.50 pesos. Se espera que la UMA aumente un 5% anual hasta 2030.
El costo mensual de la Modalidad 40 varía según el número de días del mes; por ejemplo, un mes de 31 días implica un pago mayor que uno de 30 días. Aunque la ley permite cotizar con el último salario registrado, la recomendación es hacerlo con el salario topado para obtener una pensión significativa. Esto es crucial para maximizar los beneficios futuros.
Los incrementos continuarán en los años siguientes. Para 2027, el costo mensual topado podría situarse en 13,500 pesos, y se aconseja tener 14,720 pesos mensuales disponibles. Las proyecciones indican que para 2030, el pago mensual podría llegar a los 20,631 pesos, lo que subraya la importancia de una planificación financiera adecuada.
Estos incrementos hacen que la Modalidad 40 sea una inversión financiera considerable. Es fundamental contar con un perfil de ahorro sólido o ingresos adicionales, como arrendamientos o negocios. Un análisis financiero detallado es indispensable antes de decidir entrar a la Modalidad 40, y se recomienda cotizar con el salario topado para maximizar los beneficios.
Una estrategia clave es aprovechar los incrementos anuales en la base de cotización. Cada año, al publicarse el nuevo valor de la UMA, es posible aumentar la base salarial sobre la que se cotiza, lo que conduce a una mejor pensión futura. Esta estrategia es esencial para quienes buscan maximizar sus beneficios de pensión en un entorno de costos crecientes.