Las personas jubiladas y pensionadas en México suelen pensar que sus ingresos están libres de impuestos, y en la mayoría de los casos así es. Sin embargo, existen situaciones específicas en las que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) sí aplica el Impuesto Sobre la Renta (ISR) sobre las pensiones, aunque solo sobre la parte que exceda los límites de exención establecidos.
Tanto los pensionados del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) como del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) cuentan con beneficios fiscales, pero estos no son ilimitados. El SAT determina montos máximos exentos, y cualquier ingreso que rebase dichos topes se considera gravable. Esto aplica tanto para pagos mensuales como para los que se realizan en una sola exhibición.
Conocer estos límites es clave para planificar mejor los ingresos de retiro y evitar sorpresas al momento de cumplir con obligaciones fiscales. A continuación, te explicamos los principales escenarios en los que los pensionados deberán pagar ISR al SAT.
Los pensionados pueden aplicar deducciones como gastos médicos, donativos, colegiaturas o intereses hipotecarios, lo que reduce el impuesto a pagar.
En conclusión, aunque las pensiones y jubilaciones cuentan con una amplia exención fiscal, no están completamente libres de impuestos. Si tus ingresos de retiro superan los límites establecidos por el SAT o las UMAs, deberás cubrir ISR sobre el excedente. Conocer estas reglas te permitirá planear mejor tus finanzas y aprovechar deducciones para reducir tu carga fiscal.